08 Października 2026

Ubezpieczenie grupowe w małej firmie — czy ma sens przy 5 osobach?

#benefity pracownicze #JDG #Katowice #mała firma #ubezpieczenie grupowe

Czy ubezpieczenie grupowe w małej firmie ma sens, kiedy zatrudniasz pięć osób? Zwykle tak. Da się ją zrobić już od 2 osób, a składka za osobę to najczęściej kilkadziesiąt złotych miesięcznie. Najważniejsze jest ustalenie na starcie, kto płaci, bo od tego zależą PIT i ZUS.

U nas w biurze w Katowicach to pytanie wraca co jesień, kiedy właściciele firm planują budżet na nowy rok i przeglądają swoje ubezpieczenia firmowe. Poniżej po kolei: od ilu osób, co obejmuje polisa, kto płaci, ile to kosztuje i gdzie są pułapki.

Od ilu osób można zrobić grupówkę

Kiedyś grupówka kojarzyła się z dużymi zakładami. Dziś kilka towarzystw ma osobne produkty dla mikrofirm i taką grupówkę możemy zrobić już od 2 osób. Są też ubezpieczyciele, którzy wymagają większej grupy, np. 8 osób, więc małej firmie po prostu nic nie zaproponują.

Do umowy mogą zwykle dołączyć też małżonkowie lub partnerzy pracowników i ich dorosłe dzieci.

A właściciel JDG? Zwykle może się ubezpieczyć razem z pracownikami. W warunkach jednego z produktów dla małych firm, które przejrzeliśmy, przedsiębiorca zawierający umowę jest wprost traktowany jak pracownik. Jeśli pracujesz sam, bez zespołu, lepiej sprawdzi się polisa indywidualna. Więcej o niej na stronie ubezpieczenia na życie.

Co zwykle obejmuje polisa

Zakres składa się z gotowych klocków. W większości ofert dla małych firm znajdziesz:

śmierć ubezpieczonego, z wyższą kwotą, gdy przyczyną jest wypadek (np. komunikacyjny albo przy pracy),
pobyt w szpitalu po wypadku i z powodu choroby,
poważne zachorowanie (lista chorób jest w warunkach),
trwały uszczerbek na zdrowiu po wypadku,
urodzenie dziecka, śmierć małżonka lub rodzica,
leczenie specjalistyczne, a często też dodatki medyczne, np. teleporady.

A co ze zdrowiem? W grupie zwykle nie wypełnia się szczegółowej ankiety medycznej i nie robi badań. Zamiast tego towarzystwo stosuje karencję, czyli okres, w którym polisa działa tylko przy wypadkach. W warunkach, które przejrzeliśmy, wyglądało to tak: kto przystąpił w ciągu 3 miesięcy od uzyskania prawa do przystąpienia, miał karencję tylko na urodzenie dziecka (9 miesięcy). Kto dołączył później, czekał 6 miesięcy na większość świadczeń.

Ubezpieczenie grupowe w małej firmie: kto płaci i co na to PIT i ZUS

Tu jest najwięcej nieporozumień. Są trzy modele.

1. Płaci pracownik. Firma zawiera umowę i przelewa składkę do towarzystwa, ale pieniądze potrąca z pensji. Na potrącenie pracownik musi zgodzić się na piśmie (art. 91 Kodeksu pracy). Firma nie ponosi kosztu składki i nie ma dodatkowego PIT ani ZUS do rozliczenia, a ludzie dostają ochronę na warunkach grupowych.

2. Płaci firma w całości. Składka jest wtedy przychodem pracownika: trzeba od niej pobrać zaliczkę na PIT i doliczyć ją do podstawy składek ZUS. Dla firmy składka jest zwykle kosztem uzyskania przychodu. Art. 23 ust. 1 pkt 57 ustawy o PIT (w CIT odpowiednik to art. 16 ust. 1 pkt 59) pozwala na to przy ubezpieczeniach na życie, wypadkowych i chorobowych, jeśli świadczenie nie trafia do pracodawcy, a umowa przez 5 lat wyklucza m.in. wypłatę wartości wykupu. Typowa grupówka ochronna, bez części oszczędnościowej, te warunki zwykle spełnia.

3. Model mieszany. Firma dopłaca część, resztę płaci pracownik. Dopłata firmy nadal jest przychodem pracownika w PIT. Z ZUS bywa inaczej. § 2 ust. 1 pkt 26 rozporządzenia o podstawie wymiaru składek wyłącza z niej korzyści z regulaminu wynagradzania, które polegają na kupowaniu usług taniej niż normalnie. ZUS w interpretacjach wydawanych firmom uznawał, że dopłata do grupówki się w tym mieści. Warunki: pracownik też płaci część składki, a prawo do dopłaty wynika z regulaminu wynagradzania. Sam zapis w umowie o pracę według ZUS nie wystarcza. W firmie poniżej 50 osób regulamin nie jest obowiązkowy, ale można go wprowadzić.

To jest ten moment, w którym warto zapytać księgową, zanim podpiszesz umowę. Interpretacje ZUS dotyczą konkretnych firm, a szczegóły zależą od Twojej sytuacji.

Twoja składka jako właściciela JDG to osobna sprawa. Urzędy skarbowe zwykle traktują polisę na życie przedsiębiorcy jako wydatek osobisty, a nie koszt firmy. Tu też zapytaj księgową.

Ile to kosztuje przy 5 osobach

Cena zależy od zakresu, sum, wieku i zawodów w zespole. Według cenników publikowanych w internecie (stan na początek 2026 r.) najprostsze warianty zaczynają się od ok. 25 zł miesięcznie za osobę, a pakiety dla małych firm z dodatkami zdrowotnymi mniej więcej od 70 zł.

Przykład, tylko dla ilustracji: 5 osób × 50 zł to 250 zł miesięcznie, czyli 3000 zł rocznie. W modelu pół na pół firma dokłada 125 zł miesięcznie.

Składka nie jest ustalona raz na zawsze. Towarzystwo może ją co roku przeliczyć, m.in. na podstawie liczebności i wieku grupy.

Dlaczego przy 5 osobach to ma sens

Benefit, który ludzie rozumieją. Mała firma ze Śląska konkuruje o pracowników z dużymi zakładami. Grupówka, obok prywatnej opieki medycznej, to benefit, który kandydaci znają i od razu rozumieją.
Powód, żeby zostać. Kiedy w polisie są też żona czy dorosłe dzieci, zmiana pracy oznacza szukanie ochrony od nowa. Drobny, ale realny argument.
Pomoc, gdy coś się stanie. W małej firmie wszyscy się znają. Kiedy ktoś trafia do szpitala albo ciężko choruje, szef i tak chce pomóc. Polisa robi to za niego, bez zrzutki.
Ochrona dla Ciebie. Jako właściciel możesz mieć ubezpieczenie na warunkach grupowych, zwykle bez ankiety medycznej.

Pułapki, o których warto wiedzieć

Rotacja. W pięcioosobowym zespole każde odejście to 20% grupy. Jeśli liczba ubezpieczonych spadnie poniżej minimum z oferty, towarzystwo może zmienić warunki. Nowego pracownika zgłaszaj od razu, bo późniejsze przystąpienie często oznacza dłuższą karencję.

Kontynuacja po odejściu. Ochrona kończy się razem z pracą, ale odchodzący pracownik zwykle może przejść na polisę indywidualną, bez ankiety. Termin na wniosek jest krótki: w warunkach, które przejrzeliśmy, od 30 dni do 3 miesięcy. Warto mu o tym powiedzieć przy rozstaniu, ale uczciwie: z naszego doświadczenia takie kontynuacje w zdecydowanej większości wypadają słabo (niskie sumy, wysoka składka). Często lepiej od razu porównać je z nową polisą indywidualną.

Porównywanie ofert. Nie patrz tylko na cenę. Sprawdź:

sumę na wypadek śmierci z przyczyn naturalnych, nie tylko w wypadku (ta druga bywa kilka razy wyższa i ładniej wygląda w ofercie),
szpital: od którego dnia płaci i ile dni w roku,
listę poważnych zachorowań i ich definicje,
karencje i to, czy towarzystwo zalicza staż z poprzedniej polisy,
wyłączenia, np. sporty wysokiego ryzyka,
kto może przystąpić: właściciel, zleceniobiorcy, rodzina.

I jeszcze jedno: grupówka chroni ludzi, a nie firmę. Za szkody wyrządzone klientom odpowiada OC działalności, a to osobna polisa.

A jak to wygląda z drugiej strony?

We wtorek 13 października piszemy z punktu widzenia pracownika: czy grupówka z pracy wystarczy i kiedy warto dołożyć polisę indywidualną. Przyda się, gdy zespół zacznie dopytywać.

Najczęstsze pytania

Od ilu osób można zrobić ubezpieczenie grupowe?
U nas już od 2 osób. Część towarzystw wymaga większych grup, dlatego warto porównać kilka ofert.

Czy pracownik musi przystąpić do grupówki?
Nie. Każdy podpisuje własną deklarację.

Czy jako właściciel JDG mogę się ubezpieczyć w grupówce swojej firmy?
Zwykle tak, razem z pracownikami. Twoja składka najczęściej nie będzie jednak kosztem firmy.

Czy składka opłacona przez firmę to przychód pracownika?
Tak, w PIT. Czy wejdzie też do podstawy składek ZUS, zależy od modelu finansowania i regulaminu wynagradzania.

Policzmy to dla Twojego zespołu

Chcesz wiedzieć, ile kosztowałaby grupówka w Twojej firmie? Napisz albo zadzwoń: 601 525 369, ubezpieczenia@ajama.pl — porównamy oferty kilku towarzystw za darmo, bez zobowiązań. Biuro: ul. Lubuska 10 w Katowicach, pon–pt 9–16.